Pensioensparen

Beleg met het oog op de toekomst en profiteer maximaal van gunstige fiscale voorwaarden.

Voor de meesten onder ons betekent het pensioen een belangrijke terugval in het inkomen.  Dankzij pensioensparen kunt u echter, met een minimum aan spaarinspanningen, een mooi aanvullend inkomen op uw wettelijk pensioen opbouwen.

Naast het voordeel dat u een mooi pensioenkapitaal bijeenspaart, realiseert u hierdoor ook elk aanslagjaar een belastingvermindering van 30 tot 40%, afhankelijk van uw inkomen.  Het aftrekbare maximumbedrag bedraagt 870 euro (aanslagjaar 2010, inkomsten 2009)*, wat staat voor een belastingvoordeel van minimum 261 euro (870 x 30%) en maximum 348 euro (870 x 40%).  Bedrag dat desgevallend met twee mag vermenigvuldigd worden vermits echtgenoten elk apart 870 euro mogen inbrengen.

*Bedrag jaarlijks geïndexeerd ; voor het aanslagjaar 2009 (inkomsten 2008), bedroeg het 830 euro. 

U kunt op verschillende manieren aan pensioensparen doen. 

AXA stelt u volgende formules pensioensparen voor:

Een pensioenverzekering

Opti-Plan = zekerheid van een gewaarborgd minimumrendement

 Een pensioenspaarrekening voor investering in
AXA B Pension Fund = hoog potentieel rendement, maar zonder minimumopbrengst
U spaart in alle veiligheid dankzij de minimumrentevoet toegekend op elke storting en gegarandeerd tot het einde van het contract.
Deze rentevoet bedraagt thans 2,50%* en kan nog worden aangevuld met een variabele winstdeling.
Voor 2008 heeft Opti-Plan de in de contracten gewaarborgde rentevoet uitgekeerd.  Het gemiddeld jaarrendement over de laatste 10 jaar is minstens 4,40%.
*Sedert 29/06/2005. Deze rentevoet kan worden aangepast aan de evolutie van de rente op de financiële markten.

Wereldwijd gespreide belegging in een optimale mix van aandelen en obligaties.
Aantrekkelijke rendementen over de afgelopen 18 jaar.
Mogelijkheid om de samenstelling van het pensioenspaarfonds aan te passen aan uw beleggersprofiel via permanente keuze uit drie profielen: Stability, Balanced en Growth.

Hoewel u meerdere pensioenproducten in uw bezit mag hebben, kan het fiscaal voordeel slechts op één product per jaar worden toegekend.
De belastingvermindering loopt sowieso ten einde op het ogenblik dat u 65 wordt of als u het kapitaal opneemt.
De hierboven vermelde eerder behaalde rendementen zijn een bewijs van goed beheer, maar vormen geen garantie voor de toekomst.

 
Wanneer zijn de premies fiscaal aftrekbaar?

- Bij de aanvang van het pensioenplan mag u minimum 18 en maximum 64 jaar oud zijn.

- De looptijd moet minimum 10 jaar bedragen.

- De opbrengst moet u als belastingplichtige ten goede komen (in geval van overlijden, uw echtgenoot of bloedverwanten tot de tweede graad).

- Bij de belastingaangifte moet een fiscaal attest worden gevoegd.

Fiscale aftrekbaarheid en geen taks: twee keer winst na uw 60ste

Op de bedragen die werden vrijgesteld van belastingen, wordt achteraf de veel lagere taks op het langetermijnsparen geheven. Als u nu een contract afsluit, bedraagt deze heffing 10%.

Voor mensen die beginnen te sparen vóór hun 55ste verjaardag, vindt de taxatie plaats in het jaar waarin ze 60 worden. Indien u later begint met pensioensparen, gebeurt de afhouding na uw 60ste verjaardag, namelijk op het ogenblik dat u het kapitaal opneemt, of ten laatste op de tiende verjaardag van het contract.

Omdat deze taks een eindbelasting is, zijn stortingen die u na de heffing doet ervan vrijgesteld (dit geldt, zoals hierboven uiteengezet, alleen indien u begint te sparen vóór u 55 bent). Maar tot in het jaar waarin u 64 wordt, kunnen ze wel nog fiscaal worden ingebracht. Uw belastingvermindering blijft dus ook na uw 60ste lopen, zonder dat u er bij afloop iets op moet betalen.